壓力與動(dòng)力并存，是上市銀行在去年疫情大考中的真實(shí)體現(xiàn)。

據(jù)國(guó)際知名會(huì)計(jì)師事務(wù)所安永統(tǒng)計(jì)，2020年，全國(guó)54家上市銀行(A股及H股)合計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.57萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)4.93%;凈利潤(rùn)1.77萬(wàn)億元，增速僅為0.1%，較2019年的7.39%下降7.29個(gè)百分點(diǎn)。

凈息差的整體收窄以及撥備計(jì)提增加，是導(dǎo)致上市銀行去年凈利潤(rùn)增速顯著下降的原因。受LPR下調(diào)及讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，去年上市銀行平均凈息差為2.15%，同比下降8個(gè)基點(diǎn)。

由于面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)上升，上市銀行不良率有所回升，但同時(shí)上市銀行通過加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控措施，加大不良資產(chǎn)的核銷和處置力度，資產(chǎn)質(zhì)量基本保持穩(wěn)定。

另一方面，安永指出經(jīng)歷疫情考驗(yàn)的上市銀行更加清楚意識(shí)到轉(zhuǎn)型的必要性，在經(jīng)營(yíng)上主動(dòng)謀變，取得了一定成果。

特別是在近年來(lái)零售業(yè)務(wù)成為上市銀行的戰(zhàn)略發(fā)展重點(diǎn)，且得益于零售業(yè)務(wù)受疫情影響較小，去年上市銀行零售業(yè)務(wù)表現(xiàn)更為突出，合計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.15萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.18%，占整體營(yíng)業(yè)收入的比重升至42.33%，占比首次超過公司業(yè)務(wù)。

凈息差整體收窄利潤(rùn)增速普遍下降

近日，四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一安永發(fā)布《中國(guó)上市銀行2020年回顧及未來(lái)展望》。該報(bào)告涵蓋截至今年4月末全部54家上市銀行，包括15家A+H股、23家A股及16家H股上市銀行，其總資產(chǎn)和凈利潤(rùn)分別占中國(guó)全部商業(yè)銀行的82%和91%。

受新冠疫情蔓延及國(guó)內(nèi)外復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素影響，上市銀行在2020年度經(jīng)受了巨大的考驗(yàn)，但仍保持了凈利潤(rùn)的正增長(zhǎng)。2020年，上市銀行合計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.57萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)4.93%，增速較2019年的10%下降5.57個(gè)百分點(diǎn);實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.76萬(wàn)億元，較2019年度增長(zhǎng)0.1%，增速較2019年的7.39%下降7.29個(gè)百分點(diǎn)。

安永指出，凈息差整體收窄，同時(shí)撥備計(jì)提增加，導(dǎo)致上市銀行的凈利潤(rùn)增速下降。

按照類型劃分，去年上市國(guó)有行、股份行、城商行和農(nóng)商行分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)11566.48億元、4186.72億元、1605.18億元、257.43億元，同比增長(zhǎng)1.77%、-3.23%、-0.46%、-12.36%。僅國(guó)有行去年全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)正增長(zhǎng)，上市城商行同比基本持平，上市農(nóng)商行業(yè)績(jī)降幅最大。

隨著凈利潤(rùn)增速下降，去年上市銀行加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(ROE)為11.19%，同比下降1.28個(gè)百分點(diǎn)，平均總資產(chǎn)收益率(ROA)為0.86%，同比下降0.07個(gè)百分點(diǎn)，盈利能力仍面臨較大的挑戰(zhàn)。

同時(shí)，受LPR下調(diào)及讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，去年上市銀行平均凈息差為2.15%，同比下降8個(gè)基點(diǎn)。

長(zhǎng)江商報(bào)記者同時(shí)注意到，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，傳統(tǒng)放貸業(yè)務(wù)利潤(rùn)空間收縮，上市銀行發(fā)力中間業(yè)務(wù)收效明顯。2020年，上市銀行合計(jì)實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入8086.06億元，同比增長(zhǎng)6.69%，增速較上年增加10.59個(gè)百分點(diǎn)。特別是股份行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比止跌回升12.94%，城農(nóng)商行的增速也均在11%以上。

而零售業(yè)務(wù)已經(jīng)普遍成為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展重點(diǎn)，2020年，上市銀行零售業(yè)務(wù)合計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.15萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.18%，各類型銀行的零售業(yè)務(wù)收入增速均高于整體營(yíng)收增速，且上市銀行零售業(yè)務(wù)營(yíng)收占總營(yíng)收的比例為42.33%，同比提高2.86個(gè)百分點(diǎn)，占比首次超過公司業(yè)務(wù)。

零售業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)占整體稅前利潤(rùn)的比例為45.62%，同比提高6.56個(gè)百分點(diǎn)，也都超過同期公司業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)占比。

加大不良資產(chǎn)處置力度

“2020年度，面對(duì)新冠疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，央行出臺(tái)各項(xiàng)金融支持措施，連續(xù)定向和全面降低準(zhǔn)備金率，市場(chǎng)流動(dòng)性相對(duì)充裕，上市銀行資產(chǎn)總額增速加快。與此同時(shí)，上市銀行加大支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度，信貸資產(chǎn)比重持續(xù)上升。”安永指出。

截至2020年末，上市銀行總資產(chǎn)合計(jì)為218.26萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)10.2%。貸款占總資產(chǎn)的比重達(dá)到54.05%，較2019年末的53.01%增長(zhǎng)1.04個(gè)百分點(diǎn)。金融投資、同業(yè)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重則相應(yīng)由上年末的29.34%、5.56%下降至28.74%、5.5%。

負(fù)債端方面，截至2020年末，上市銀行總負(fù)債200.46萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)10.15%。存款占負(fù)債比重最高是負(fù)債增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)因素，2020年末上市銀行存款余額合計(jì)149.4萬(wàn)億元，較上年末增加13.77萬(wàn)億元，增長(zhǎng)10.15%，占總負(fù)債的比重穩(wěn)定在74.53%。

值得關(guān)注的是，受到疫情等多重不確定性因素的影響，上市銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)上升，總體不良率由2019年度的下降轉(zhuǎn)為上升。報(bào)告指出，上市銀行通過加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控措施，加大不良資產(chǎn)的核銷和處置力度，資產(chǎn)質(zhì)量基本保持穩(wěn)定。

截至2020年末，上市銀行不良貸款余額合計(jì)1.83萬(wàn)億元，較上年末增加2411億元，加權(quán)平均不良貸款率從2019年末的1.47%上升至1.50%，增幅為0.03個(gè)百分點(diǎn)。

其中，國(guó)有行、股份行、城農(nóng)商行的不良率分別為1.5%、1.48%、1.58%、1.49%，較上年末分別變動(dòng)0.13、-0.12、-0.15、0.02個(gè)百分點(diǎn)。

盡管上市銀行年報(bào)中并未全部披露不良貸款處置情況，但安永根據(jù)年報(bào)中貸款減值準(zhǔn)備變動(dòng)情況分析，2020年度上市銀行不良貸款核銷和處置動(dòng)用的減值準(zhǔn)備達(dá)9561.57億元，比2019年度增加20%。通過加大不良貸款處置力度，上市銀行在一定程度上緩解了經(jīng)濟(jì)下行及新冠疫情的影響，保持了資產(chǎn)質(zhì)量相對(duì)穩(wěn)定。

受不良貸款率上升的影響，上市銀行2020年末加權(quán)平均撥備覆蓋率較上年末下降7.49個(gè)百分點(diǎn)至211.72%。

此外，由于盈利增速有所放緩，加之充分暴露風(fēng)險(xiǎn)并加快處置，上市銀行資本內(nèi)生積累速度有所放緩。另一方面，在政策的支持下，上市銀行運(yùn)用多種創(chuàng)新工具，加速推進(jìn)多渠道補(bǔ)充資本。

截至2020年末，上市銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為15.25%、12.48%、10.96%，較上年末分別變動(dòng)0.17、0.16、-0.14個(gè)百分點(diǎn)。

為了應(yīng)對(duì)銀行業(yè)資本壓力，去年以來(lái)上市銀行資本補(bǔ)充模式更加多元化，資本補(bǔ)充節(jié)奏持續(xù)加快。

2020年共有渤海銀行、威海銀行、廈門銀行三家成功在A股或H股上市，募集資金共計(jì)190.34億元人民幣，以補(bǔ)充核心一級(jí)資本。8家城商行通過非公開發(fā)行或配售普通股的方式募集資金共計(jì)754.04億元，提高核心資本充足水平，2家農(nóng)商行發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金95億元。

此外，全年共有17家上市銀行發(fā)行永續(xù)債，總規(guī)模達(dá)到5776億元用于補(bǔ)充其他一級(jí)資本，發(fā)行銀行數(shù)量和募集資金規(guī)模均超過上年同期。

二級(jí)資本債則依舊是上市銀行補(bǔ)充二級(jí)資本的最主要方式，2020年共有17家上市銀行發(fā)行二級(jí)資本債券，募集資金5496億元。